ИП на ОСНО выставил счет без НДС: как исправить ситуацию и отчитаться по НДС?
Здравствуйте!
Ситуация такая: При открытии ИП было подано уведомление на УСН. Однако налоговая уведомление не приняла и уведомила об этом ИП только после закрытия.
В период действия ИП выставил счет без НДС, т.к. ИП был уверен, что находится на УСН. Плательщик счет оплатил.
После закрытия ИП и долгих разборок с налоговой ИП заставили отчитаться по общему налоговому режиму.
Декларацию на НДФЛ оформить не проблема.
Вопрос: как быть с НДС? его нужно выплачивать, если счет без НДС? как отчитываться в декларации НДС? нужно ли перевыставлять счета и платить НДС из собственного кармана?
Ситуация такая: При открытии ИП было подано уведомление на УСН. Однако налоговая уведомление не приняла и уведомила об этом ИП только после закрытия.
В период действия ИП выставил счет без НДС, т.к. ИП был уверен, что находится на УСН. Плательщик счет оплатил.
После закрытия ИП и долгих разборок с налоговой ИП заставили отчитаться по общему налоговому режиму.
Декларацию на НДФЛ оформить не проблема.
Вопрос: как быть с НДС? его нужно выплачивать, если счет без НДС? как отчитываться в декларации НДС? нужно ли перевыставлять счета и платить НДС из собственного кармана?
Comments
-
alex01985, доброй ночи.
Если Вы выставили счет покупателю без НДС,реализацию закрывайте с НДС в т.ч. и соответственно отчитайтесь по НДС и уплатите в бюджет при условии , что начисленный НДС превышает зачтенный.В НД 3-НДФЛ доходы , как и расходы, указываются без учета НДС . -
ninarussu, Спасибо большое!
